자동차세 계산기

계산 방법

지방세법 제127조는 비영업용 승용차의 1년 세액을 배기량에 cc당 세액을 곱해 정합니다. 구간별로 나눠 더하는 방식이 아니라 배기량 전체에 한 가지 단가를 곱합니다. 그래서 1,598cc는 140원, 1,601cc는 200원이 적용되어 3cc 차이로 세금이 9만원 넘게 벌어집니다.

연세액 A = 배기량(cc) × cc당 세액
각 기분세액 = A/2 − (A/2 × 5%) × (차령 − 2), 차령은 2~12로 계산
지방교육세 = 자동차세 × 30%

차령은 최초 등록한 해를 1년 차로 셉니다(지방세법 시행령 제122조). 1~6월에 등록했다면 올해 연도에서 등록 연도를 빼고 1을 더하면 됩니다. 7~12월에 등록한 차는 6월에 내는 제1기분만 한 해 적게 세기 때문에, 경감이 반년 늦게 시작됩니다.

전기차처럼 전기·태양열·알코올을 쓰는 승용차는 「그 밖의 승용자동차」로 묶여 배기량과 상관없이 연 10만원입니다. 차령 경감은 배기량으로 매기는 차에만 적용되므로 전기차는 몇 년을 타도 같습니다.

예시로 검산하기

신차 기준 1년 세금

2,000cc 차의 차령별 세금 (교육세 포함)

연납하면 얼마나 줄어드나

자동차세는 6월과 12월에 반씩 나눠 냅니다. 남은 기간 세금을 미리 한꺼번에 내면 그 기간에 해당하는 세액에 이자율 5%를 곱한 만큼 빼 줍니다(지방세법 제128조 제3항, 시행령 제125조 제6항). 일찍 낼수록 남은 날이 많아 공제가 커집니다.

연납 시기별 공제 (2,000cc 신차, 연세액 40만원)

지방교육세는 공제를 뺀 자동차세에 30%를 매기므로 함께 줄어듭니다. 1월에 연납하면 위 차는 교육세까지 합쳐 496,208원을 내게 되어, 나눠 낼 때보다 23,792원이 적습니다.

자주 틀리는 점

• 배기량을 구간별로 나눠 계산하는 경우가 많습니다. 1,999cc라면 1,000cc까지 80원, 그다음 600cc는 140원 하는 식이 아니라 1,999cc 전체에 200원을 곱합니다.
• 고지서 금액을 자동차세로만 알기 쉽지만, 자가용 승용차 고지서에는 지방교육세 30%가 함께 들어 있습니다. 자동차세만 계산하면 실제 낼 돈보다 23%쯤 적게 나옵니다.
• 차령을 만 나이처럼 세면 경감률이 한 해씩 밀립니다. 등록한 해가 1년 차이므로 2024년 1월에 등록한 차는 2026년에 3년 차, 경감 5%가 적용됩니다.
• 하이브리드차를 전기차로 보고 10만원으로 계산하는 실수가 있습니다. 엔진이 달린 하이브리드는 배기량 기준으로 매깁니다. 수소전기차처럼 분류가 헷갈리면 자동차등록증의 연료 표시와 고지서를 함께 확인하세요.

고지서와 금액이 다를 때

이 계산기는 지방세법의 표준세율로 계산합니다. 지방자치단체는 조례로 표준세율의 50%까지 더 높게 정할 수 있고(제127조 제3항), 교육세율도 조례로 50% 범위에서 가감할 수 있습니다(제151조 제2항). 사는 곳의 세율이 표준과 다르면 고지서 금액이 달라집니다.

차를 사거나 판 해에는 소유한 날수만큼 일할 계산해 부과합니다(지방세법 시행령 제126조). 신규 등록한 해나 중간에 명의를 넘긴 해에는 이 계산기의 1년 금액보다 적게 나오는 것이 정상입니다. 또 지방자치단체의 수입·지출은 10원 미만을 계산하지 않을 수 있어(지방회계법 제55조) 몇 원 단위 차이가 날 수 있습니다.

자주 묻는 질문